不思議な年金

年金は大丈夫なんでしょうか？


厚生労働省が平成２９年４月２８日に発表した報道用資料『平成２９年２月末現在 国民年金保険料の納付率』では、平成２８年４月分〜平成２９年１月分（現年度分）の納付率は６３．２％。
平成２９年２月末現在の全額免除割合は３６．７％。
払ってない人が多いようですね。

個人型確定拠出年金（iDeCo：individualtype Defined Contribution pension Plan）が大人気なのもわかります。

私はこのiDeCoができたのが不思議だったのです。
確定拠出年金（掛け金を定めて事業主や加入者が払い込む年金）……四半世紀前に大手生保で試算していた頃から、退職金積み立てのようなタイプの企業年金、厚生年金基金があったのに。
今、なぜ新しい確定拠出年金か。

年金には公的年金（国民年金・厚生年金）と、私的年金があります。
確定拠出年金は公的年金に上乗せする私的年金。

私的年金は大きく分けて２種類。
ある程度の給付額が決まっている確定給付型と、掛け金と運用収益の合算で給付額が変動する確定拠出型。

厚生労働省の『確定拠出年金の対象者・拠出限度額と他の年金制度への加入の関係』に、非常にわかりやすい図解が載っていますが、公的年金のうち国民年金はすべての人が加入できる。
国民年金と厚生年金に加入できるのは第２号被保険者（公務員・サラリーマン）。
第１号被保険者（自営業者・フリーランサーなど）や第３号被保険者（公務員やサラリーマンの妻）には国民年金しかありません。

公的年金に上乗せできる私的年金として、サラリーマンには確定給付型年金（厚生年金基金・確定給付企業年金・私学共済など）や企業型確定拠出年金。
公務員には年金払い退職給付がありますが、転職した時どうなるのでしょう？

第１号被保険者も国民年金基金に任意加入できるけれども。

問題は第３号被保険者（公務員やサラリーマンの妻）には上乗せできる私的年金がないこと。
国民年金しかありません。
厚生労働省の『平成２８ 年(２０１６)人口動態統計の年間推計（平成２８年１２月２２日発表）』では、婚姻件数６２万１千組に対して、２１万７千組。
３組に１組が離婚しているので「サラリーマンの妻だから老後は安心」とも言いきれません。

iDeCoはすべての人が加入できて、転職しても続けられる個人型確定拠出年金制度。
「老齢給付金」の他に、「障害給付金」や「死亡一時金」で受け取ることもできます。

厚生労働省の『個人型確定拠出年金iDeCo（イデコ）のご案内』によると……

1.積立金の運用は加入者の自己責任で受取額が変動する。
2.税制優遇措置（掛金が全額所得控除・運用益も非課税で再投資・受け取り時の税制優遇）があるが、６０歳まで引き出せない。
3.口座管理手数料がかかる。

という特徴があって……

時代に合わせた私的年金ですが「全部自己責任」となると相当勉強しないと。がんばらなきゃ。